1. 5
  2. 4
  3. 3
  4. 2
  5. 1
(2 голоса, в середньому: 5 із 5)
Героїв Севастополя 03061 Україна, Київ
спорт зал
Бізнес Плани

БІЗНЕС-ПЛАН СПОРТИВНОГО ЗАЛУ ЦІНОВОГО СЕГМЕНТУ “ЛОУ-КОСТ”

Зміст статті


1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТУ


Мета проекту – організація спортивного залу цінового сегмента «лоу-кост» в м Києві, м. Одеса. Проект має як комерційну, так і соціальну складову, забезпечуючи доступний за ціною здорове дозвілля молоді. Спортивний зал розташовується на орендованій площі, в підвальному приміщенні житлового будинку. Цільова аудиторія – молоді люди (чоловіки) у віці 15-35 років з низьким та середнім рівнем доходу, які цікавляться спортом.

Основними передумовами успішної реалізації проекту є: зростання ринку спортивно-оздоровчих послуг навіть в умовах кризи та відсутність спортивних закладів в розглянутому районі при вкрай високої щільності населення.

Інвестиційні витрати спрямовані на придбання тренажерів, облаштування приміщення, а також на формування фонду оборотних коштів, з якого покриваються збитки до виходу проекту на окупність. Основні показники ефективності наведені в табл. 1.

Таблиця 1. Основні показники ефективності проекту.

1Термін окупності (PP), міс.9
2Дисконтований термін окупності (DPP), міс.9
3Чиста приведена вартість (NPV), грн.120 402
4Коефіцієнт рентабельності інвестицій (ARR),%21,98%
5Внутрішня норма прибутку (IRR),%13,51%
6Індекс прибутковості (PI)1,29

2. ОПИС КОМПАНІЇ ТА ГАЛУЗІ


Послуги тренажерного залу – це частина ринку спортивно-оздоровчих послуг, який, в свою чергу, є частиною ринку платних послуг. Платні послуги є важливою частиною в структурі витрат населення. Однак, за часткою платних послуг в структурі валових витрат на душу населення, Україна значно відстає від розвинених країн. В першу чергу, це відбувається через відносно низький рівень доходів та великої частки в них витрат на продукти харчування. Зі збільшенням доходів, частка витрат на продовольство буде знижуватися, а частка витрат на платні послуги збільшуватися.

Експерти відзначають постійне падіння реальних наявних доходів населення з 2013 року; тільки в I кварталі 2016 року ці фірми впали на 4,7%. Це падіння викликало скорочення витрат домашніх господарств на 3,3%, що, в свою чергу, негативно позначилося на динаміці ВВП – воно призвело до падіння валового внутрішнього продукту на 2,2% в річному вираженні.

При цьому, за словами аналітиків, споживання платних послуг відрізняється високою стабільністю на тлі падіння попиту на товари (в першу чергу тривалого користування) – в 2015 році попит на послуги впав всього лише на 3%, в той час як стиснення роздрібної торгівлі склало 14%. Обсяг ринку платних послуг у 2015 році (підсумки 2016 року ще підводяться) склав 69 трлн грн., Що відповідає 18,3% доданої вартості всього ринку послуг країни.

У першому півріччі 2016 року темпи падіння попиту на платні послуги сповільнилися – зниження попиту склало 1,9% в річному вираженні. Протягом окремих місяців (лютий та травень) спостерігалися позитивні темпи приросту.

Найбільший обсяг споживання платних послуг припадає на три сфери: житлово-комунальні послуги (29,5%), транспортні послуги (16%), послуги зв’язку (12,1%). Близько 14% припадає на побутові послуги (техобслуговування та ремонт транспортних засобів, ремонт чи будівництво житла та інші). Частка медичних послуг (включаючи санаторно-курортні) склала близько 9%, освітні послуги – 7,8%. Відзначається зниження частки трьох ключових видів платних послуг з 76,3% в 2013 році до 74,6% в 2015 році, при цьому в тому ж періоді зросли частки медичних (з 7,9% до 9%) та освітніх (з 7,2% до 7,8%) послуг.

Малюнок 2. Структура платних послуг населенню, поквартально,%, 2013 – 2016 рр.

Ринок спортивних послуг в цілому зазнає певних труднощів, що ведуть до спаду його обсягів. Падіння, що почалося в 2013 році, триває досі. Це викликано загальним погіршенням економічної обстановки в країні. Щорічний приріст до 2013 року становив понад 22%, а потенційна місткість ринку оцінювалася в 1 млрд доларів, при тому, що ринок дуже далекий від насичення.

Значна частина системи фізичної культури та спорту традиційно фінансується за рахунок держави. До 2013 року бюджетні асигнування стабільно росли, хоча і були істотно нижче рівня розвинених країн, де на галузь виділяється близько 2% ВВП. В Україні цей показник майже в десять разів нижче. Приватні інвестори проявляють інтерес до ринку, проте, він був не дуже великий навіть у докризовий період. Здебільшого, інтерес приватних інвесторів пов’язаний більше з особистими інтересами та хобі, ніж з формуванням прибуткового бізнесу.

Всі діючі в галузі спортивно-оздоровчих послуг організації можна розділити на дві категорії: комерційні та некомерційні. Перші створюються з метою отримання прибутку, другі спрямовані на те, щоб зробити спортивні послуги доступними для малозабезпечених верств населення. На даний момент на ринку існує дисбаланс. Державне фінансування направлено в першу чергу на реалізацію масштабних проектів (будівництво інфраструктури до Чемпіонату світу з футболу 2018 року), а також на невеликі спортивні структури та заклади (зазвичай фінансуються з регіонального бюджету). Приватні інвестори вкладають гроші в фітнес-клуби, частка яких досягає 70% в загальному обсязі інвестицій.

Фінансова криза та падіння реальних доходів населення в 2014 році вплинули і на сферу фітнес-послуг. Проте, не дивлячись на такий негативний вплив, ринок продовжив зростати. При цьому його темпи зростання, за деякими оцінками, досить значні для української економіки. Згідно з даними дослідження ринків, в 2017 році ринок фітнес-послуг зріс на 18,1% в грошовому вираженні і на 5,6% в реальному (натуральному). Сукупний обсяг ринку, включаючи супутні напрямки (Кроссфіт, індивідуальні тренування) склав за підсумками року близько 29,5 млн грн.

Ринок спортивних послуг в Україні має виражену географічну диверсифікацію. Виділяють чотири основних напрямки: столичний регіон, де ринок розвинений найбільше, Львів з високим рівнем розвитку, міста-мільйонники з молодим і відносно слабко розвиненим ринком та інші міста України. Що стосується висококонкурентних столичних ринків, дослідження показали, що навіть при високій насиченості, вони все ще мають можливості зростання. В першу чергу, це стосується спортивних закладів з вартістю абонемента до 10 000 гривень, тобто представників сегментів «Комфорт», «Економ» та «Лоу-кост». Говорячи про Київ, слід також відзначити високу насиченість, в той час як околиці спальних районів практично не охоплені.

Малюнок 4. Структура ринку спортивних послуг Києва та Києвської області,% від сукупної виручки.

Проект передбачає створення нового суб’єкта підприємництва, організацію тренажерного залу на території Дарницького району міста Києва. Чисельність населення району – 87 907 чоловік при високій щільності – 3 147 чол./км2. При цьому, в безпосередній близькості відсутні заклади подібного характеру в даній ціновій категорії.

Необхідність послуги проекту обумовлена ​​малорухливим способом життя сучасного міського жителя та необхідністю фізичних навантажень. З огляду на соціальний статус основної частини населення району, вибір цінового сегмента «лоу-кост» є найбільш доцільним.

Тренажерний зал орієнтований тільки на силові тренування (без кардиотренажерів), що дозволяє зробити його максимально компактним. Крім власного тренувального залу передбачені також роздягальня та душова.


3. ОПИС ТОВАРІВ ТА ПОСЛУГ


Проект надає спортивно-оздоровчі послуги – заняття на силових тренажерах і з вільними вагами (штанги, гирі, гантелі). З метою економії коштів при придбанні обладнання, а також для скорочення необхідної площі залу, упор робиться в першу чергу саме на роботу у вільній вазі. Набір тренажерів – мінімальний. Список тренажерів наведено в Табл. 2.

Таблиця 2. Список обладнання для занять.

НайменуванняОпис
1Лава для вправ зі штангою та гантелямиУніверсальна лава з регульованою спинкою для широкого набору вправ з вільними вагами
2Лава для тренування преса чи спиниЛава для вправ на тренування м’язів преса та спини
3Лава для жиму штанги лежачиАтлетична лава для жиму лежачи призначена для виконання вправ з олімпійською важкоатлетичною штангою. Потужна зварна конструкція розрахована на навантаження до 600 кг. Лавка для штанги оснащена висувними телескопічними елементами.
4Тренажер «батерфляй» для грудейТренажер блоковий для розвитку грудних м’язів
5Тренажер «вертикальна тяга»Тренажер блоковий для розвитку найширших м’язів
6Турнік та брусиБезнагрузочні снаряди для широкого спектра вправ
7Штанги, гантелі, гиріВільні ваги різної маси для широкого спектра вправ

 

У залі постійно присутній тренер-інструктор, який може допомогти в складанні індивідуальної програми тренувань (послуга входить у вартість абонемента). Індивідуальні тренування не передбачені.

Вартість місячного абонемента – 200 гривень на людину з можливістю безлімітного відвідування тренажерного залу. Існує можливість придбання річного абонемента, при цьому знижки на нього відсутні – вартість 2 400 гривень.

Площа та планування залу припускають можливість комфортного заняття одночасно для 25 осіб. Крім власне тренувального залу, є також роздягальня та душова на три кабінки.


4. ПРОДАЖ ТА МАРКЕТИНГ


Цільова аудиторія проекту – молоді люди (чоловіки) у віці 15-35 років, які захоплюються спортом різних видів, в першу чергу силовими та бойовими (важка атлетика, пауерліфтинг, з низьким і середнім рівнем доходу. Ціновий сегмент проекту – «лоу-кост» (до нього ставляться спортивні клуби з вартістю річного абонемента менш 3500 гривень).

Політика просування заснована на передачі інформації про зал від одних відвідувачів іншим, що не вимагає фінансових витрат. Для початкового залучення клієнтів використовується яскрава вивіска над входом, розповсюдження рекламних листівок по під’їздах прилеглих житлових будинків, а також реклама в соціальних мережах.

Просування в соціальних мережах передбачає створення публічної рекламної сторінки в facebook, а також каналу в Instagram. Сторінки наповнюються корисним контентом, а також інформацією про зал. Використовується таргетована реклама. Вона використовується також і в подальшому, після виходу на планові обсяги продажів.

Попит на послуги проекту не має вираженої сезонності, в фінансовому плані сезонність не враховується, завантаження рівномірне.

Таблиця 3. Планові обсяги продажів.

ТОВАР / ПОСЛУГАСЕРЕДНІЙ ПЛАНОВИЙ ОБСЯГ ПРОДАЖУ, од. / Міс.ЦІНА ЗА ОД., грн.Виручка, грн.ЗМІННІ ВИТРАТИ, грн.
1місячний абонемент25020050 0000
Разом:50 0000

Конкуренція на обраній території відсутня.


5. ПЛАН ВИРОБНИЦТВА


Тренажерний зал розташовується в орендованому приміщенні, раніше використовувався в якості магазину. Загальна площа приміщення – 85 м2, з яких безпосередньо під тренувальний зал виділено 45 м2. Приміщення має всі підключені комунікації та відповідає вимогам наглядових органів. Потрібно незначна перепланування приміщення і обладнання душової. Ремонт проводиться здебільшого силами команди проекту.

Тренажери та інше обладнання для залу купується у одного з великих києвських спортивних клубів, які проводять модернізацію основних фондів; таким чином, все обладнання – колишнє у використанні, але в дуже хорошому стані. Доставка та монтаж обладнання здійснюється силами команди проекту.


6. ОРГАНІЗАЦІЙНИЙ ПЛАН


Як організаційно-правової форми проекту вибрано ВП. Форма оподаткування – ССО з об’єктом оподаткування «доходи мінус витрати», ставка 20%. Індивідуальний підприємець зареєстрований у податковій службі України відповідно до вимог законодавства.

Всі керівні та адміністративні функції виконує ініціатор проекту. Для цього він має необхідні знання та навички; ініціатор проекту проходив навчання в школі молодих бізнесменів. При цьому, він є професійним спортсменом, що дозволяє йому працювати в якості змінного тренера-інструктора. Також, у вільний час, він займається просуванням проекту в соціальних мережах. Бухгалтерія передана на аутсорсінг. Таким чином, організаційна структура підприємства вкрай проста (Табл. 4).

Таблиця 4. Штатний розклад та фонд оплати праці.

ПосадаОклад, грн.Кількість, чол.ФОП, грн.
Адміністративний
1Бухгалтер2 50012 500
Виробничий
2Тренер-інструктор8 00018 000
Разом:10 500,00
Соціальні відрахування:2 750,00
Разом з відрахуваннями:13 250,00

7. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН


Фінансовий план складений на п’ятирічний термін та враховує всі доходи та витрати проекту. Під доходами розуміється виручка від операційної діяльності; доходи від іншої діяльності не передбачені проектом. Виручка першого року реалізації проекту – 0,5 млн. гривень; чистий прибуток після сплати податків – 119,5 тис. гривень. Виручка другого року і наступних років – 1,0 млн грн; чистий прибуток – 0,65 млн гривень.

Інвестиційні витрати спрямовані на підготовку приміщення, придбання основних засобів, а також на формування фонду оборотних коштів, з якого покриваються збитки проекту до виходу його на окупність. Необхідний обсяг інвестиційних коштів – 122 177 гривень. Власні кошти ініціатора проекту – 45 000 гривень. Нестача коштів покривається за рахунок залучення банківського кредиту на термін 24 місяці під 17% річних. Виплата кредиту здійснюється ануїтетними платежами, кредитні канікули – три місяці.

Таблиця 5. Інвестиційні витрати.

НАЙМЕНУВАННЯСУМА, грн.
Нерухомість
1Ремонт приміщення20 000
2Вивіска (світловий короб)8 000
Устаткування
3Тренажери та інше обладнання40 177
Нематеріальні активи
4Стартова рекламна кампанія4 000
Оборотні кошти
5Оборотні кошти50 000
Разом:122 177
Власні кошти:45 000,00
Необхідні позикові кошти:77 177

Визначити змінні витрати на один місячний абонемент видається вкрай скрутним, з цієї причини всі витрати проекту віднесені постійні (Табл. 6). Крім інших витрат, постійні витрати включають також амортизаційні відрахування. Розмір відрахувань визначено лінійним методом виходячи з терміну корисного використання основних засобів в п’ять років.

Таблиця 6. Постійні витрати.

НАЙМЕНУВАННЯСУМА В МЕС., грн.
1Орендна плата10 000
2Комунальні платежі2 000
3Реклама1 000
4Амортизація866
Разом:13 866

8. ОЦІНКА ЕФЕКТИВНОСТІ


Оцінка ефективності та інвестиційної привабливості проекту проводиться на підставі детального аналізу фінансового плану та грошових потоків, розраховуються прості та інтегральні показники ефективності проекту (Табл. 1). Для обліку зміни вартості грошей у часі використовується метод дисконтування грошових потоків; Низький рівень ставки дисконтування виправданий наявністю у проекті не тільки комерційних, а й соціальних цілей.

Простий (PP) та дисконтований (DPP) термін окупності проекту – 12 місяців. Чиста приведена вартість (NPV) – 53 074 гривні. Внутрішня норма прибутку (IRR) – 13%. Індекс прибутковості (PI) – 1,18. Всі ці показники свідчать про ефективність та задовільною інвестиційною привабливостю проекту.


9. ГАРАНТІЇ ТА РИЗИКИ


Для оцінки всіх можливих ризиків, пов’язаних з реалізацією проекту, проводиться оцінка всіх зовнішніх та внутрішніх факторів. Беручи до уваги вкрай малий розмір бізнесу, його автономність, малий обсяг постійних витрат, а також належність до сфери послуг (відсутність виробництва, товарів на складі і т.п.), можна виділити два основні чинники ризику:

  • Травми відвідувачів під час тренувань, нещасні випадки – для нейтралізації цієї загрози кожен новий клієнт проходить обов’язковий інструктаж з техніки безпеки; тренер-інструктор постійно знаходиться в залі та стежить за дотриманням правил ТБ
  • Вихід на ринок конкурента в тому ж ціновому сегменті, територіально близько розташованого – такий варіант є малоймовірним; ймовірніше відкриття тренажерного залу або спортивного клубу вищої цінової категорії; при цьому, лояльність постійних клієнтів проекту не викликає сумнівів.

ГОТОВИЙ БІЗНЕС-ПЛАН КАФЕ-КОНДИТЕРСЬКОЇ

Напишіть відгук